SAP中的“客户”是比较广义的，既包含从企业购买产品的常规客户，也包含员工客户（例如当员工借款时，相对于企业就多了一笔应收款），供应商客户（例如供应商收的押金但是将来要退回，那么对企业来说也是还有一笔应收款）等等。
客户主数据分为三个层级，一般层级、公司代码层级、销售层级。如果客户是需要购买商品的常规客户，那就XD01创建客户，三个层级都需要维护，如果只是在财务上有“其他应收款”的记账需求，那就FD01维护一般层级和公司代码层级即可。
本节以FD01创建客户来介绍：
1、科目组决定：客户的编号范围和客户主数据上的字段状态，还有可以决定是不是一次性客户。在OBAR可以看到Z002科目组的号码范围为02，XDN1看到编号范围，OBD2查看字段状态
关于一次性客户的理解，如果该客户不稳定，可能只是一次性交易，或者交易金额不大，应收挂账在短期内能够收回的，这种就没必要给每个客户都创建一个独立的主数据，也会造成数据冗余的情况，这时候就可以使用一次性客户，给这些客户建立一个统一的编号，循环使用即可。为此就需要专设一个一次性客户账户组，在创建客户时就无需区分客户名称，其他明细的如地址、银行、税号等信息可以隐藏。在使用一次性客户操作业务时，系统会弹出新的子界面，提示用户输入明确的客户名称、地址、电话等信息。
2、供应商：如果既是企业的客户又是企业的供应商，则在此处输入对应的供应商编号，这样，将来在给客户和供应商“对冲”债权债务时，系统可以识别到该客户编号和该供应商编号是同一家单位。如果要使用此“对冲”功能，除了设置常规视图的“供应商”字段外，还要在公司代码视图“支付交易”选项卡中勾选“具有供应商的清算”复选框，同样地，也要在供应商主数据上做相应的设置。
贸易伙伴：集团内部关联公司发生业务用到，如果主数据是集团内部公司，那么贸易伙伴填上（编码和公司代码一致）。
税号5：输入客户纳税人识别号，金税接口要求该字段必填。
3、统驭科目：当给该客户记账时，系统记入到应收的某个科目。此处定义的科目必须是在科目主数据中设置为“对客户统驭的科目”（统驭科目，统驭对象为D，即客户）。
排序码：决定将来该客户在记账时，行项目的分配字段的显示内容。系统在查询行项目报表时，以此字段排序。
总部：如果出现客户购买，集团总部付款的用到，这个时候就要建立“总部”这个客户。
4、付款条件：就是客户购买东西，是立即付款，还是多少天付款有折扣的业务，后边详解。
容差组：对客户收款有误差，误差范围在多大范围，公司可以接受。
付款历史记录：勾选，系统存储客户的付款次数、过期天数等信息，可以通过首付款历史报表查看相关数据。
付款方式：自动收款业务用到，用什么样的方式收款，例如银行转账、支票、汇票等。
付款冻结：用于冻结未清项目或付款交易科目的冻结代码。
5、FD02修改客户主数据、FD03查询客户主数据、
FD05冻结客户主数据：当客户主数据重复时，可以冻结掉其中一个客户，冻结之前，需要查询是否有未清项账务，若有，需要调完账目以后再冻结。
解冻，就是以前被冻结，现在解冻，企业可以用这个客户主数据。
FD06打删除标志、FD04查询客户主数据更改记录
6、客户主数据相关表
一般层级对应的常用后台表：KNA1\KNBK等
公司代码层级对应的常用后台表：KNB1等
销售范围层级对应的常用透明表：KNVV等